Geçen yıl eyaletinizden bir kerelik vergi ödemesi alan milyonlarca vergi mükellefi arasındaysanız, İç Gelir Servisi’nin size bir tavsiyesi var: federal gelir vergisi beyannamenizi doldurmayı bırakın.
Vergi sezonu 23 Ocak’ta başlamış olsa da, IRS hala geçen yıl yaklaşık iki düzine eyaletteki vergi mükelleflerine artan enflasyonu azaltmak için gönderilen ödemelerin federal vergi beyannamelerinde vergilendirilebilir gelir olarak ele alınması gerekip gerekmediğini gözden geçiriyor.
Geçen hafta sonlarında IRS, eyalet vergi yetkilileriyle birlikte çalıştığını ve bu hafta “olabildiğince çok eyalete ve vergi mükellefine” daha fazla rehberlik sağlamayı umduğunu söyledi.
IRS yaptığı açıklamada, “2022’de bu ödemeleri dağıtan çeşitli devlet programları var ve ilgili kurallar karmaşık.” Dedi. “Devlet ödemelerinin nasıl vergilendirileceğinden emin olmayan vergi mükellefleri için IRS, ek rehberlik sağlanana kadar beklemeyi veya saygın bir vergi uzmanına danışmayı tavsiye ediyor.”
2022’de konut sakinlerine çek gönderen her eyalet bu ödemeleri kendi yöntemleriyle sınıflandırdığından ve bunun için farklı uygunluk gereklilikleri ve farklı nedenleri olduğundan, IRS’nin federal düzeyde neyin vergilendirilebilir olduğunu ortaya çıkarması zorlu bir görev.
Yalnızca Kaliforniya’da, yaklaşık 17 milyon vergi mükellefi, artan fiyatlara karşı bir defaya mahsus olmak üzere 1.050 $’a varan bir “orta sınıf vergi iadesi” aldı. California Franchise Vergi Kurulu sözcüsüne göre, ödemelerin California eyaleti gelir vergisi beyannamelerinde gelir olarak talep edilmesi gerekmiyor. Güney Carolina’da “indirimler” olarak da adlandırılan ödemeler, vergi mükelleflerinin 2021 vergi yükümlülüklerine dayanıyordu.
Çeşitli vergi politikası grupları da ödemeleri okumalarına ve “indirim” terimini nasıl tanımladıklarına bağlı olarak kaç eyaletin etkilenebileceğine dair kendi hesaplamalarını yapıyor.
Kâr amacı gütmeyen bir araştırma grubu olan Vergi Politikası Merkezi, 2022’de tek seferlik gelir vergisi iadesi sağlayan 18 eyalet sayıyor – Arkansas, California, Colorado, Connecticut, Delaware, Georgia, Hawaii, Idaho, Illinois, Indiana, Maine, Massachusetts, New Mexico , New York, Oregon, Rhode Island, Güney Karolina ve Virginia.
Ancak kar amacı gütmeyen bir vergi politikası grubu olan Tax Foundation tarafından derlenen bir listeye göre 22 eyalet etkilenebilir. Ayrıca, nüfusun küçük bir bölümü olan ön saflarda çalışanlara giden Minnesota indirimini de içeriyordu.
Bu ekstra ödemeler, kafa karışıklığı yarattı çünkü IRS, vergi yükümlülüklerini belirlemek için her eyaletin programından geçmek zorunda. Örneğin, vergi vakfında hükümet projelerinden sorumlu başkan yardımcısı Jared Walczak, afet yardımı ödemelerinin vergiye tabi olmadığını, bu nedenle koronavirüs pandemisi sırasında ödenen teşvik ödemelerinin gelir olarak değerlendirilmediğini söyledi.
Düşük gelirli ailelere yardım eden yardım programları da genellikle vergilendirilebilir gelir olarak kabul edilmez. Ancak vergi uzmanları, eyaletlerin genellikle geçen yıl vergi mükelleflerine yapılan ödemeleri enflasyon indirimi olarak etiketlediğini ve diğer durumlarda parayı devlet fazlaları olduğu için gönderdiklerini söyledi.
Bay Walczak, “Nihayetinde, gerçek işlevinin ne olduğunu belirlemek IRS’ye kalmış,” dedi. “Bazı eyaletlerde herhangi bir şey vergiye tabi olabilir veya olmayabilir, diğer eyaletlerde ise vergi yükümlülüğü, bir vergi mükellefinin standart kesinti yapıp yapmadığına bağlı olarak değişebilir.”
Dev çevrimiçi vergi hazırlama hizmeti TurboTax kendi kararını verdi. “Şu anda mevcut bilgilere” ve “kendi uzmanlığına” dayanarak, ödemelerin federal veya eyalet düzeyinde vergilendirilemeyeceğine inanıyor ve müşterilerinin başvuruda bulunmasını engellemedi.
TurboTax Yeminli Mali Müşavir ve Vergi Uzmanı Lisa Greene-Lewis, “Müşterilerimize rehberlik ediyoruz ve yakın gelecekte daha fazla açıklama almayı umuyoruz” dedi.
Ancak ülke çapındaki diğer birçok vergi uzmanı, rehberliğin vergi sezonu açılmadan önce düzenlenmemiş olması nedeniyle hüsrana uğruyor.
California, San Luis Obispo’da muhasebeci ve mali planlamacı olan Dan Herron, vergi mükelleflerinin eyaletlerinin orta sınıf vergi kredisini almasından kaynaklanan tüm kafa karışıklığının ortasında dosyalamayı ertelediğini söyledi.
Bir e-postada, “Bu tür ödemelerin 2022 boyunca gönderildiğini düşünmek çok sinir bozucu, ancak IRS … ŞİMDİ’ye kadar zahmet etmedi” dedi. “Müşteriler bize hayal kırıklığını dile getiriyor, bu da bizi IRS konusunda hüsrana uğratıyor. İçinde olmak komik bir durum değil.”
Vergi sezonu 23 Ocak’ta başlamış olsa da, IRS hala geçen yıl yaklaşık iki düzine eyaletteki vergi mükelleflerine artan enflasyonu azaltmak için gönderilen ödemelerin federal vergi beyannamelerinde vergilendirilebilir gelir olarak ele alınması gerekip gerekmediğini gözden geçiriyor.
Geçen hafta sonlarında IRS, eyalet vergi yetkilileriyle birlikte çalıştığını ve bu hafta “olabildiğince çok eyalete ve vergi mükellefine” daha fazla rehberlik sağlamayı umduğunu söyledi.
IRS yaptığı açıklamada, “2022’de bu ödemeleri dağıtan çeşitli devlet programları var ve ilgili kurallar karmaşık.” Dedi. “Devlet ödemelerinin nasıl vergilendirileceğinden emin olmayan vergi mükellefleri için IRS, ek rehberlik sağlanana kadar beklemeyi veya saygın bir vergi uzmanına danışmayı tavsiye ediyor.”
2022’de konut sakinlerine çek gönderen her eyalet bu ödemeleri kendi yöntemleriyle sınıflandırdığından ve bunun için farklı uygunluk gereklilikleri ve farklı nedenleri olduğundan, IRS’nin federal düzeyde neyin vergilendirilebilir olduğunu ortaya çıkarması zorlu bir görev.
Yalnızca Kaliforniya’da, yaklaşık 17 milyon vergi mükellefi, artan fiyatlara karşı bir defaya mahsus olmak üzere 1.050 $’a varan bir “orta sınıf vergi iadesi” aldı. California Franchise Vergi Kurulu sözcüsüne göre, ödemelerin California eyaleti gelir vergisi beyannamelerinde gelir olarak talep edilmesi gerekmiyor. Güney Carolina’da “indirimler” olarak da adlandırılan ödemeler, vergi mükelleflerinin 2021 vergi yükümlülüklerine dayanıyordu.
Çeşitli vergi politikası grupları da ödemeleri okumalarına ve “indirim” terimini nasıl tanımladıklarına bağlı olarak kaç eyaletin etkilenebileceğine dair kendi hesaplamalarını yapıyor.
Kâr amacı gütmeyen bir araştırma grubu olan Vergi Politikası Merkezi, 2022’de tek seferlik gelir vergisi iadesi sağlayan 18 eyalet sayıyor – Arkansas, California, Colorado, Connecticut, Delaware, Georgia, Hawaii, Idaho, Illinois, Indiana, Maine, Massachusetts, New Mexico , New York, Oregon, Rhode Island, Güney Karolina ve Virginia.
Ancak kar amacı gütmeyen bir vergi politikası grubu olan Tax Foundation tarafından derlenen bir listeye göre 22 eyalet etkilenebilir. Ayrıca, nüfusun küçük bir bölümü olan ön saflarda çalışanlara giden Minnesota indirimini de içeriyordu.
Bu ekstra ödemeler, kafa karışıklığı yarattı çünkü IRS, vergi yükümlülüklerini belirlemek için her eyaletin programından geçmek zorunda. Örneğin, vergi vakfında hükümet projelerinden sorumlu başkan yardımcısı Jared Walczak, afet yardımı ödemelerinin vergiye tabi olmadığını, bu nedenle koronavirüs pandemisi sırasında ödenen teşvik ödemelerinin gelir olarak değerlendirilmediğini söyledi.
Düşük gelirli ailelere yardım eden yardım programları da genellikle vergilendirilebilir gelir olarak kabul edilmez. Ancak vergi uzmanları, eyaletlerin genellikle geçen yıl vergi mükelleflerine yapılan ödemeleri enflasyon indirimi olarak etiketlediğini ve diğer durumlarda parayı devlet fazlaları olduğu için gönderdiklerini söyledi.
Bay Walczak, “Nihayetinde, gerçek işlevinin ne olduğunu belirlemek IRS’ye kalmış,” dedi. “Bazı eyaletlerde herhangi bir şey vergiye tabi olabilir veya olmayabilir, diğer eyaletlerde ise vergi yükümlülüğü, bir vergi mükellefinin standart kesinti yapıp yapmadığına bağlı olarak değişebilir.”
Dev çevrimiçi vergi hazırlama hizmeti TurboTax kendi kararını verdi. “Şu anda mevcut bilgilere” ve “kendi uzmanlığına” dayanarak, ödemelerin federal veya eyalet düzeyinde vergilendirilemeyeceğine inanıyor ve müşterilerinin başvuruda bulunmasını engellemedi.
TurboTax Yeminli Mali Müşavir ve Vergi Uzmanı Lisa Greene-Lewis, “Müşterilerimize rehberlik ediyoruz ve yakın gelecekte daha fazla açıklama almayı umuyoruz” dedi.
Ancak ülke çapındaki diğer birçok vergi uzmanı, rehberliğin vergi sezonu açılmadan önce düzenlenmemiş olması nedeniyle hüsrana uğruyor.
California, San Luis Obispo’da muhasebeci ve mali planlamacı olan Dan Herron, vergi mükelleflerinin eyaletlerinin orta sınıf vergi kredisini almasından kaynaklanan tüm kafa karışıklığının ortasında dosyalamayı ertelediğini söyledi.
Bir e-postada, “Bu tür ödemelerin 2022 boyunca gönderildiğini düşünmek çok sinir bozucu, ancak IRS … ŞİMDİ’ye kadar zahmet etmedi” dedi. “Müşteriler bize hayal kırıklığını dile getiriyor, bu da bizi IRS konusunda hüsrana uğratıyor. İçinde olmak komik bir durum değil.”