Bazen kendiniz için ayırdığınız parayı harcamak yasa dışıdır.
Birçok ticari emeklilik hesabında para biriktirdiğinizde, İç Gelir Servisi (IRS), siz daha ileri bir yaşta para çekmeye karar verene kadar bu paradan gelir vergisi almaz.
Önceden paraya ihtiyacınız var mı? Belirli “acil” para çekme türlerine izin verilmektedir. Ancak çok iyi bir nedeniniz olmalı ve hiçbir durumda bu konuda yalan söylememelisiniz.
Bu tür kanunların çiğnenmesi gibi nadir görülen bir vakanın ardından geçen hafta bir ceza duruşması gerçekleşti. Federal savcılar, 2015 yılında Freddie Gray'in ölümüyle ilgili olarak polis memurlarına karşı suçlamalarda bulunmasıyla tanınan eski Baltimore savcısı Marilyn Mosby'ye karşı mahkumiyet kararı almıştı. Mosby, Florida'da bir daire satın alırken uygunsuz para çekme işlemleri gerçekleştirdi ve sahte ipotek başvurusunda bulundu.
İtirazı başarılı olmadığı veya istediği başkanlık affını alamadığı sürece, Bayan Mosby 12 aya kadar ev hapsinde kalacak.
Davaları karmaşık çünkü karar sadece usulsüz geri çekilmelerden kaynaklanmıyor. Ve şehirdeki emeklilik hesabından para çekerken mali zorluklar yaşadığına dair yalan iddiası, alternatif, tek seferlik kuralların geçerli olduğu 2020'deki koronavirüs salgını sırasında ortaya çıktı.
Bununla birlikte, birçok durumda zorlukla çekilme mümkündür.
Aşağıda Bayan Mosby'nin davasında neler olduğuna ve kuralların gerçekte ne olduğuna ilişkin bazı soru ve yanıtlar bulunmaktadır. İşverenlerin emeklilik planlarına ilişkin kuralları belirlerken bir miktar takdir yetkisine sahip olduğunu ve 401(k)s, 403(b)s ve 457 planlarına ilişkin kurallar arasında küçük farklılıklar olabileceğini unutmayın.
Açıkça söylemek gerekirse: Şirket emeklilik hesabınızdan para çektiğiniz için gerçekten hapse girebilir misiniz?
Evet. Hakim Bayan Mosby'yi hapis cezasından kurtardıysa da savcılar onu hapse göndermeye çalıştı.
Ama bu onun kendi parasıydı, değil mi?
Teknik olarak para, emeklilik planını yöneten vakfa ait ancak katılımcılar için yönettiği parayla neler yapabileceği konusunda çok sayıda kısıtlama var.
Charlotte, North Carolina'da avukat ve sosyal yardım uzmanı Kelsey Mayo, “Bu, üzerinde belirli haklara sahip olduğunuz plan parasıdır” diyor. “Belki parayı almaya hakkınız var ama belki de şu anda buna hakkınız yok.”
Tamam ama bu kısıtlamalar neden var?
Kurumsal emeklilik hesaplarında olduğu gibi, gelir vergisi ödemek zorunda kalmadan önce onlarca yıl bekleyebilmek bir ayrıcalıktır. Buna karşılık yasa koyucular, insanların parayı başka şeyler için değil, kendi emeklilik tasarrufları için kullanmasını sağlamak istiyor.
Bayan Mayo, “Her zaman erişim istiyorsanız vergi indiriminden yararlanmayın” dedi.
Peki bu zorluk istisnaları nasıl işliyor?
Milletvekilleri bazı şeylerin olabileceğini biliyorlardı, ancak (henüz emeklilik yaşına gelmemiş olan) insanların emeklilik tasarruflarından para çekmelerine yalnızca işler gerçekten kötü olduğunda izin vermek istiyorlardı.
Yani eğer işvereniniz izin verirse, sıkıntı yaşamanız durumunda para çekme işleminizi gerçekleştirebilirsiniz. “Sertlik” ne anlama geliyor? Varsa, işvereninizin size verdiği tanımla başlayın.
IRS, bu sıkıntılı para çekme işlemlerine ilişkin SSS bölümünde, 401(k) planlarından para çekme işlemlerinin “acil ve önemli” bir ihtiyaç nedeniyle yapılması gerektiğini ve miktarın ihtiyaç göz önüne alındığında makul olması gerektiğini açıklıyor. Ayrıca, zorluktan çekilmeden önce “diğer kaynakları” da tüketmiş olmalısınız.
IRS'nin bir işverenin dikkate alabileceği nitelikli ihtiyaç örnekleri arasında tıbbi harcamalar, eğitimle ilgili faturalar, tahliye veya haciz tehdidi ve cenaze masrafları yer alıyor.
Genellikle acil para çekme işlemleri için vergi ödersiniz ve 401(k) veya benzeri bir kredi almışsanız yaptığınız gibi parayı emeklilik planınıza geri ödeyemezsiniz.
Bireysel emeklilik hesaplarından erken çekimlerde farklı kurallar geçerli midir?
Evet, daha cömertler ama çoğu durumda vergiler hâlâ geçerli.
Şirket emeklilik planlarına ilişkin zorluk düzenlemeleri 2020'de ve yalnızca bu yıl için değişti. Farklı olan neydi?
En önemli değişiklik, zorluğun daha gevşek bir tanımıydı. Bayan Mosby'nin emeklilik planı yöneticisinin belirttiği gibi, insanlar “karantina, zorunlu izin, işten çıkarma, azaltılmış çalışma saatleri veya çocuk sahibi olamama nedeniyle çalışamama nedeniyle olumsuz mali sonuçlara” maruz kalırlarsa 100.000 dolara kadar para çekebilecekler. bakım.”
Bayan Mosby ne gibi zorluklarla karşılaştı ve savcılar jüriyi bunun doğru olmadığına nasıl ikna etti?
Bayan Mosby, pandemi sırasında işine devam etti ancak koronavirüs salgını öncesinde, 2020'de etkileneceğini söylediği bazı yan işler başlattı.
457 planının yöneticisi Nationwide'ın geri çekilmesine izin vermesine rağmen jüri, içinde bulunduğu kötü durumun gerçek olduğuna inanmadı. (Para çekildikten birkaç ay sonra Florida'da iki mülk satın aldı.)
Federal savcılar 2020'de çok sayıda kişiyi benzer suçlarla suçladı mı?
HAYIR. Herhangi bir ek dava bulamadım ve Maryland'deki ABD Başsavcılığı herhangi bir ek davanın varlığı hakkında yorum yapmayı reddetti. Bilen varsa lütfen bana göndersin.
İnsanlar genellikle maddi sıkıntı dolandırıcılığı nedeniyle yasal sorunlarla mı karşılaşıyor?
Son 20 yılda bu tür vakaların yalnızca bir avuç kadarı olduğu görülüyor. Bunlardan bazılarında insanlar durumları ve parayla ilgili planları hakkında yalan söylediler. Diğerleri, meslektaşlarının izinsiz sıkıntı çekme işlemleri yapmasına yardımcı olan kişileri içerir.
İzin verilmeyen bir sıkıntıdan çekilme nedeniyle başımın belaya gireceğinden ne kadar endişeleniyorum?
Eğer doğruyu söylersen endişelenmene gerek yok. Ancak federal yasada yakın zamanda yapılan bir değişiklik, daha fazla insanın gerçeği çarpıtmasını kolaylaştırabilir.
2022 Güvenli 2.0 Yasası'nın bir sonucu da işverenlerin, çalışanların zorluklarını kendileri belgelemelerine izin verme ihtimalinin artmasıdır. Bir işverenin izin vermesi halinde, çalışanlar, işverene bunu destekleyecek mali belgeler sunmak zorunda kalmadan, durumlarına ilişkin gerçekleri belgeleyebilirler.
İşverenler çalışanlarını denetlemediğinde yalan söyleme olasılıkları daha yüksektir. Bunu yaparlarsa vergi dairesinin denetim sırasında bunu tespit etmesi gerekiyor. Bu durumda, neredeyse kesinlikle zorluğu kanıtlayacak belgelere ihtiyacınız olacaktır.
Zorluk nedeniyle çekilmeden önce insanlar hangi alternatifleri göz önünde bulundurmalıdır??
Zor bir durumdaysanız muhtemelen seçeneklerin çoğunu zaten düşünmüşsünüzdür. Ancak şirketinizin emeklilik planı bu seçeneği sunuyorsa kredi almayı da düşünebilirsiniz. Ancak tekrarlanan borçlanmaların tasarruflarınızı tehlikeye atabileceğini ve sizi daha uzun süre çalışmaya veya çok daha az parayla emekli olmaya zorlayabileceğini unutmayın.
Susan Beachy araştırmaya katkıda bulundu.
Birçok ticari emeklilik hesabında para biriktirdiğinizde, İç Gelir Servisi (IRS), siz daha ileri bir yaşta para çekmeye karar verene kadar bu paradan gelir vergisi almaz.
Önceden paraya ihtiyacınız var mı? Belirli “acil” para çekme türlerine izin verilmektedir. Ancak çok iyi bir nedeniniz olmalı ve hiçbir durumda bu konuda yalan söylememelisiniz.
Bu tür kanunların çiğnenmesi gibi nadir görülen bir vakanın ardından geçen hafta bir ceza duruşması gerçekleşti. Federal savcılar, 2015 yılında Freddie Gray'in ölümüyle ilgili olarak polis memurlarına karşı suçlamalarda bulunmasıyla tanınan eski Baltimore savcısı Marilyn Mosby'ye karşı mahkumiyet kararı almıştı. Mosby, Florida'da bir daire satın alırken uygunsuz para çekme işlemleri gerçekleştirdi ve sahte ipotek başvurusunda bulundu.
İtirazı başarılı olmadığı veya istediği başkanlık affını alamadığı sürece, Bayan Mosby 12 aya kadar ev hapsinde kalacak.
Davaları karmaşık çünkü karar sadece usulsüz geri çekilmelerden kaynaklanmıyor. Ve şehirdeki emeklilik hesabından para çekerken mali zorluklar yaşadığına dair yalan iddiası, alternatif, tek seferlik kuralların geçerli olduğu 2020'deki koronavirüs salgını sırasında ortaya çıktı.
Bununla birlikte, birçok durumda zorlukla çekilme mümkündür.
Aşağıda Bayan Mosby'nin davasında neler olduğuna ve kuralların gerçekte ne olduğuna ilişkin bazı soru ve yanıtlar bulunmaktadır. İşverenlerin emeklilik planlarına ilişkin kuralları belirlerken bir miktar takdir yetkisine sahip olduğunu ve 401(k)s, 403(b)s ve 457 planlarına ilişkin kurallar arasında küçük farklılıklar olabileceğini unutmayın.
Açıkça söylemek gerekirse: Şirket emeklilik hesabınızdan para çektiğiniz için gerçekten hapse girebilir misiniz?
Evet. Hakim Bayan Mosby'yi hapis cezasından kurtardıysa da savcılar onu hapse göndermeye çalıştı.
Ama bu onun kendi parasıydı, değil mi?
Teknik olarak para, emeklilik planını yöneten vakfa ait ancak katılımcılar için yönettiği parayla neler yapabileceği konusunda çok sayıda kısıtlama var.
Charlotte, North Carolina'da avukat ve sosyal yardım uzmanı Kelsey Mayo, “Bu, üzerinde belirli haklara sahip olduğunuz plan parasıdır” diyor. “Belki parayı almaya hakkınız var ama belki de şu anda buna hakkınız yok.”
Tamam ama bu kısıtlamalar neden var?
Kurumsal emeklilik hesaplarında olduğu gibi, gelir vergisi ödemek zorunda kalmadan önce onlarca yıl bekleyebilmek bir ayrıcalıktır. Buna karşılık yasa koyucular, insanların parayı başka şeyler için değil, kendi emeklilik tasarrufları için kullanmasını sağlamak istiyor.
Bayan Mayo, “Her zaman erişim istiyorsanız vergi indiriminden yararlanmayın” dedi.
Peki bu zorluk istisnaları nasıl işliyor?
Milletvekilleri bazı şeylerin olabileceğini biliyorlardı, ancak (henüz emeklilik yaşına gelmemiş olan) insanların emeklilik tasarruflarından para çekmelerine yalnızca işler gerçekten kötü olduğunda izin vermek istiyorlardı.
Yani eğer işvereniniz izin verirse, sıkıntı yaşamanız durumunda para çekme işleminizi gerçekleştirebilirsiniz. “Sertlik” ne anlama geliyor? Varsa, işvereninizin size verdiği tanımla başlayın.
IRS, bu sıkıntılı para çekme işlemlerine ilişkin SSS bölümünde, 401(k) planlarından para çekme işlemlerinin “acil ve önemli” bir ihtiyaç nedeniyle yapılması gerektiğini ve miktarın ihtiyaç göz önüne alındığında makul olması gerektiğini açıklıyor. Ayrıca, zorluktan çekilmeden önce “diğer kaynakları” da tüketmiş olmalısınız.
IRS'nin bir işverenin dikkate alabileceği nitelikli ihtiyaç örnekleri arasında tıbbi harcamalar, eğitimle ilgili faturalar, tahliye veya haciz tehdidi ve cenaze masrafları yer alıyor.
Genellikle acil para çekme işlemleri için vergi ödersiniz ve 401(k) veya benzeri bir kredi almışsanız yaptığınız gibi parayı emeklilik planınıza geri ödeyemezsiniz.
Bireysel emeklilik hesaplarından erken çekimlerde farklı kurallar geçerli midir?
Evet, daha cömertler ama çoğu durumda vergiler hâlâ geçerli.
Şirket emeklilik planlarına ilişkin zorluk düzenlemeleri 2020'de ve yalnızca bu yıl için değişti. Farklı olan neydi?
En önemli değişiklik, zorluğun daha gevşek bir tanımıydı. Bayan Mosby'nin emeklilik planı yöneticisinin belirttiği gibi, insanlar “karantina, zorunlu izin, işten çıkarma, azaltılmış çalışma saatleri veya çocuk sahibi olamama nedeniyle çalışamama nedeniyle olumsuz mali sonuçlara” maruz kalırlarsa 100.000 dolara kadar para çekebilecekler. bakım.”
Bayan Mosby ne gibi zorluklarla karşılaştı ve savcılar jüriyi bunun doğru olmadığına nasıl ikna etti?
Bayan Mosby, pandemi sırasında işine devam etti ancak koronavirüs salgını öncesinde, 2020'de etkileneceğini söylediği bazı yan işler başlattı.
457 planının yöneticisi Nationwide'ın geri çekilmesine izin vermesine rağmen jüri, içinde bulunduğu kötü durumun gerçek olduğuna inanmadı. (Para çekildikten birkaç ay sonra Florida'da iki mülk satın aldı.)
Federal savcılar 2020'de çok sayıda kişiyi benzer suçlarla suçladı mı?
HAYIR. Herhangi bir ek dava bulamadım ve Maryland'deki ABD Başsavcılığı herhangi bir ek davanın varlığı hakkında yorum yapmayı reddetti. Bilen varsa lütfen bana göndersin.
İnsanlar genellikle maddi sıkıntı dolandırıcılığı nedeniyle yasal sorunlarla mı karşılaşıyor?
Son 20 yılda bu tür vakaların yalnızca bir avuç kadarı olduğu görülüyor. Bunlardan bazılarında insanlar durumları ve parayla ilgili planları hakkında yalan söylediler. Diğerleri, meslektaşlarının izinsiz sıkıntı çekme işlemleri yapmasına yardımcı olan kişileri içerir.
İzin verilmeyen bir sıkıntıdan çekilme nedeniyle başımın belaya gireceğinden ne kadar endişeleniyorum?
Eğer doğruyu söylersen endişelenmene gerek yok. Ancak federal yasada yakın zamanda yapılan bir değişiklik, daha fazla insanın gerçeği çarpıtmasını kolaylaştırabilir.
2022 Güvenli 2.0 Yasası'nın bir sonucu da işverenlerin, çalışanların zorluklarını kendileri belgelemelerine izin verme ihtimalinin artmasıdır. Bir işverenin izin vermesi halinde, çalışanlar, işverene bunu destekleyecek mali belgeler sunmak zorunda kalmadan, durumlarına ilişkin gerçekleri belgeleyebilirler.
İşverenler çalışanlarını denetlemediğinde yalan söyleme olasılıkları daha yüksektir. Bunu yaparlarsa vergi dairesinin denetim sırasında bunu tespit etmesi gerekiyor. Bu durumda, neredeyse kesinlikle zorluğu kanıtlayacak belgelere ihtiyacınız olacaktır.
Zorluk nedeniyle çekilmeden önce insanlar hangi alternatifleri göz önünde bulundurmalıdır??
Zor bir durumdaysanız muhtemelen seçeneklerin çoğunu zaten düşünmüşsünüzdür. Ancak şirketinizin emeklilik planı bu seçeneği sunuyorsa kredi almayı da düşünebilirsiniz. Ancak tekrarlanan borçlanmaların tasarruflarınızı tehlikeye atabileceğini ve sizi daha uzun süre çalışmaya veya çok daha az parayla emekli olmaya zorlayabileceğini unutmayın.
Susan Beachy araştırmaya katkıda bulundu.